|
1. Информация за ръководството на
фирмата.
2. Информация за методите на пласиране и
заплащане на емитираните ценни книжа.
3. Ключова информация във връзка с
емисията:
3.1. избрани финансови показатели за последните пет
години: нетни продажби или приходи от дейността приходи/загуби от
постоянни дейности; нетен приход/загуба; нетен приход/загуба от
дейности спрямо една акция; нетен приход/загуба от постоянни
дейности спрямо една акция; активи, акционерен капитал, брой на
акциите, дивидент във валутата на страната домакин и на страната
гост;
3.2. капитализация и задлъжнялост;
3.3. обосновка на емисията и използване на приходите от
емисията;
3.4. рискови фактори (разкриване на специфични за фирмената дейност
фактори и особености на
предполагаемата стопанска дейност); особености на страната, на
чиято територия се осъществява предлагането, липса на печеливши
операции през последните години; финансово състояние на компанията;
отсъствие на ликвиден пазар в страната домакин; надеждност на
управленската експертиза; необичайни условия на конкуренция;
изтичане на срокове на патенти, търговски марки или договори.
4. Информация за компанията:
4.1. история и развитие на компанията;
4.2. преглед на дейността - основни дейности, продукти и пазари;
приходи по пазари; наличие на сезонни дейности; описание на
доставчици на ресурси и ценови отклонения; канали на реализация и
методи на продажби; влияние на регулативната дейност на държавата
върху дейността на компанията; организационна структура; материална
база.
5. Преглед на основни фактори и събития, влияещи
върху дейността на фирмата и прогнози.
5.1. промени в приходите и финансовите резултати и
причини за това влияние; инфлация; влияние на промените в
макрообкръжението;
5.2. ликвидност и капиталови ресурси (описание на вътрешни и външни
източници на ликвидност); информация за заеми и тяхната
периодичност; намерения за инвестиции;
5.3. изследователска и развойна дейност; патенти и лицензи;
5.4. прогнозни данни относно производство/продажби за текущата
година на публикуване.
6. Членове на корпоративното ръководство,
управленски екип и служители:
6.1. членове на ръководните органи на фирмата и
висшия управленски персонал (имена, стопански опит, основни
дейности извън компанията; свързани лица; информация за
споразумения с основни акционери, клиенти, доставчици и др.);
6.2. възнаграждение (данни за възнаграждението през последната
финансова година, включително информация за акции, опции, пенсионни
схеми);
6.3. практика на корпоративно управление (структура, срокове на
назначаване, договори);
6.4. служители - брой, включително разпределение по звена и
райони;
6.5. наличие на държавна собственост.
7. Основни акционери:
7.1. акционери, които контролират повече от 5%;
информация за споразумения между акционери;
7.2. договорни отношения по повод дялово участие, заеми с трети
лица.
8. Финансова информация - консолидирани одитирани
годишни отчети (за тригодишен период).
9. Данни за предлагането и за регистрирането на
емисията:
9.1. множественост на цени - цени, по които се
предлагат акции на корпоративно ръководство, управленски екип и
цени, по които се предлагат ценните книжа - обект на публично
предлагане;
9.2. разходи по емитирането; информация за отстъпка; комисионна;
разумна разбивка на разходите.
10. Допълнителна информация:
10.1. видове акции;
10.2. меморандум и акт на сдружаване; устав;
10.З. съществени договори;
10.4. система на държавно регулиране (данъчно, валутно);
10.5. информация за места и лица за плащане на дивиденти;
10.6. информация за мястото, в което се предоставят документите по
емисията.
|
